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基金合同|百度文库

作者:aysz01 发布:06月07日 阅读:17次

基金合同 (一)公司型基金合同 公司型基金合同的法律形式为公司章程,需要同时符合包括《公司法》等法律法规要求的要件,适应股权投资业务,并符合行业合规和自律要求,主要包括三个方面的内容。 1.组织形式相关 主要包括:基本情况;股东出资;股东的权利义务;入股、退股及转让;股东(大)会;高级管理人员;财务会计制度;终止、解散及清算;章程的修订。 2.股权投资业务相关 主要包括:投资事项;管理方式;托管事项;利润分配及亏损分担;税务承担;费用和支出;信息披露制度。 3.合规与自律相关 主要包括:声明与承诺;一致性;份额信息备份;报送披露信息。 (二)合伙型基金合同 在合伙型基金中,普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通过有限合伙协议、委托管理协议等系列协议,约定相关权利和责任,同时也对基金运作的相关事宜进行事先规范。 根据《合伙企业法》的规定基金合同,合伙协议应当载明:合伙企业的名称和主要经营场所的地点;合伙目的和合伙经营范围;合伙人的姓名或者名称、住所;合伙人的出资方式、数额和缴付 期限;利润分配、亏损分担方式;合伙事务的执行;入伙与退伙;争议解决办法;合伙企业的解散 与清算;违约责任。对于有限合伙企业,还需载明;普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名称、住所;执行事 务合伙人应具备的条件和选择程序;执行事务合伙****限与违约处理办法;执行事务合伙人的 除名条件和更换程序;有限合伙人入伙、退伙的条件、程序以及相关责任;有限合伙人和普通 合伙人相互转变程序。

需要说明的是,以上事项在约定时需同时考虑相关自律规则的要求。与股权投资业务相关,下述事项的约定也为必备内容:合伙期限;管理方式和管理费(合 伙协议中应明确管理人和管理方式,并列明管理人的权限及管理费的计算和支付方式);费用 和支出(合伙协议应列明与合伙企业费用的核算和支付有关的事项,具体可以包括合伙企业 费用的计提原则,承担费用的范围、计算及支付方式基金合同,应由普通合伙人承担的费用等);财务 会计制度(合伙协议应对合伙企业的记账、会计年度、审计、年度报告、查阅会计账簿的条 件等事项作出约定);利润分配及亏损分担(合伙协议应列明相关事项,具体可以包括利润分配 原则及顺序、利润分配方式、亏损分担原则及顺序等);托管事项(合伙协议应列明托管具体事 项,未托管时需明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制);合伙人会议(合伙协 议中需列明合伙人会议的召开条件、程序及表决方式等);投资事项(包括投资范围、投资运作 方式、投资限制、投资决策程序、关联方认定标准及关联方投资的回避制度,以及投资后对 被投资企业的持续监控、投资风险防范、投资退出、所投标的担保措施、举债及担保限制等); 税务承担事项(应列明合伙企业的税务承担事项)。

除了前述的必备条款外,考虑股权投资业 务的特殊性,合伙协议可能会包括关键人条款、投资决策委员会、投资咨询委员会等。(三)契约型基金合同 基金管理人通过契约形式募集设立股权投资基金的,基金合同的订立即表明了基金的成 立,主要包括以下内容。 1.组织形式相关 主要包括:前言(订立基金合同的目的、依据和原则);私募基金的基本情况;私募基金的 申购、赎回与转让;私募基金份额持有人大会及日常机构;私募基金份额的登记;私募基金的财 产;交易及清算交收安排;私募基金财产的估值和会计核算;基金合同的效力、变更、解除与终 止;私募基金的清算;违约责任;争议的处理。2.股权投资业务相关 主要包括:基金的募集;基金的投资;当事人及其权利义务;基金的费用与税收;基金的收 益分配。 3.合规与自律相关 主要包括:声明与承诺;风险揭示;基金的成立与备案;信息披露与报告。 关于广义契约型基金的具体形式,信托计划、资管计划或者契约型基金均需要参照符合 相关监管部门的部门规章和相关业务指引文件。

原文地址:https://www.waershi.cn/archives/34182.html